MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL
Resolución 1138/2014
Bs. As., 20/10/2014
VISTO el Expediente N° 1.550.026/13 del Registro del MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL, las Decisiones Administrativas N° 917 del 28 de diciembre de 2010 y modificatorias y N° 352 del 6 de mayo de 2014, la Resolución Conjunta entre el entonces MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL, la entonces SECRETARIA DE LA FUNCION PUBLICA de la PRESIDENCIA DE LA NACION y la SECRETARIA DE HACIENDA del entonces MINISTERIO DE ECONOMIA Y OBRAS y SERVICIOS PÚBLICOS N° 410 del 22 de diciembre de 1995, la Resolución de la SINDICATURA GENERAL DE LA NACION N° 207 del 21 de diciembre de 2012 y sus modificatorias, y
CONSIDERANDO:
Que por la Decisión Administrativa N° 917 del 28 de diciembre de 2010 y sus modificatorias se aprobó la estructura organizativa del MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL correspondiente al primer nivel operativo.
Que las nuevas operatorias o programas impulsados por el Gobierno Nacional en materia de trabajo, empleo y seguridad social, han generado no sólo un incremento de las cargas operativas y dotación, sino también procesos más diversos y complejos en el MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL tornando imprescindible, entonces, la adaptación y actualización de las actividades de control y auditoría a los nuevos requerimientos organizacionales.
Que en razón de ello se dictó la Decisión Administrativa N° 352 del 6 de mayo de 2014, por la que se faculta al Ministro de Trabajo, Empleo y Seguridad Social a incorporar UN (1) cargo de conducción en el ámbito de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA, a efectos de fortalecer su gestión.
Que, asimismo, resulta necesario efectuar un reordenamiento estratégico en la estructura organizativa de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA del MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL, aprobada por la Resolución Conjunta entre el entonces MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL, la entonces SECRETARIA DE LA FUNCION PUBLICA de la PRESIDENCIA DE LA NACION y la SECRETARIA DE HACIENDA del entonces MINISTERIO DE ECONOMIA Y OBRAS y SERVICIOS PÚBLICOS N° 410 del 22 de diciembre de 1995.
Que se han tenido en cuenta, para la elaboración de la presente medida, los lineamientos fijados por la Resolución SINDICATURA GENERAL DE LA NACION N° 207 del 21 de diciembre de 2012 y sus modificatorias.
Que la Dirección General de Asuntos Jurídicos del MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL, la SINDICATURA GENERAL DE LA NACION y la SECRETARIA DE GABINETE Y COORDINACION ADMINISTRATIVA de la JEFATURA DE GABINETE DE MINISTROS, han tomado la intervención que les compete.
Que la presente medida se dicta de acuerdo a las facultades conferidas por el artículo 17 del Decreto N° 1545/94 y modificatorios y complementarios y el artículo 1° de la Decisión Administrativa N° 352/14.
Por ello,
EL MINISTRO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL
RESUELVE:
ARTICULO 1° — Apruébense las aperturas inferiores de la estructura organizativa del MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL, correspondiente a la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA, de conformidad con el Organigrama y Acciones, que como Anexos I y II, forman parte integrante de la presente medida.
ARTICULO 2° — El gasto que demande la presente medida será atendido con los créditos presupuestarios de la Jurisdicción 75 - MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL.
ARTICULO 3° — Comuníquese, publíquese, dése a la Dirección Nacional del Registro Oficial y archívese. — Dr. CARLOS A. TOMADA, Ministro de Trabajo, Empleo y Seguridad Social.
AUDITORIA ADJUNTA DE GESTION DE RECURSOS Y PROCESOS DE APOYO
ACCIONES:
1. Coordinar el desarrollo de la programación y ejecución de las actividades de auditoría en materia contable, financiera, presupuestaria, administrativa, tecnología de la información y legal.
2. Colaborar en la confección del Plan Anual de Auditoría y proponer al Auditor Interno Titular el orden de prioridades de las auditorías a realizar en materia de su competencia.
3. Impulsar las acciones tendientes al cumplimiento de la planificación. Definir el curso de las mismas en materia de alcance, extensión y profundidad.
4. Proponer modificaciones a la planificación teniendo en consideración los riesgos involucrados.
5. Emitir opinión sobre el estado de los controles de gestión vigentes, sus deficiencias y las probables correcciones que deban efectuarse y cuáles podrían ser los nuevos controles a instalarse.
6. Asistir al Auditor Interno Titular en los temas de su incumbencia.
7. Reemplazar al Auditor Interno Titular en caso de ausencia o impedimento temporario en el ejercicio de sus funciones.
8. Asistir al Auditor Interno Titular en la participación del Comité de Control.
9. Prestar apoyo y asesoramiento a las demás áreas de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en los temas de su competencia.
10. Coordinar los requerimientos en materia informática y legal que efectúen las distintas áreas que conforman la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA para la realización de sus tareas de auditoría.
11. Revisar el resultado de las auditorías realizadas en las áreas de su competencia y evaluar que las mismas se correspondan con los objetivos y metas propuestas.
12. Ponderar hechos y situaciones que, conforme el resultado de las acciones, han afectado su eficiencia y resultan o puedan resultar gravitantes para la reformulación de estrategias, planes y programas, exponiendo al Auditor Interno Titular su dimensión y alcance.
13. Participar del tratamiento a otorgar a las observaciones pendientes de regularización, a fin de efectuar el seguimiento considerando la criticidad del riesgo involucrado.
AUDITORIA ADJUNTA DE GESTION DE RECURSOS Y PROCESOS DE APOYO SUPERVISOR DE AUDITORIA LEGAL
ACCIONES:
1. Planificar y supervisar las tareas de auditoría, evaluando los aspectos en materia legal.
2. Supervisar las tareas referidas al control de legalidad sobre las actividades de la Jurisdicción sujetas a análisis de auditoría.
3. Realizar auditorías referidas a la emisión e interpretación de la normativa vigente aplicable a las diversas prestaciones y servicios y a los procedimientos instrumentados en apoyo de los mismos, así como también de su correcta aplicación.
4. Evaluar la gestión de las áreas encargadas de la tramitación de los asuntos jurídicos en los que están involucradas las áreas que dependen del MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL.
5. Llevar a cabo las tareas de su competencia respecto a la intervención que le cabe a la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en los trámites de pago de deuda consolidada.
6. Prestar apoyo y asesoramiento a las demás áreas de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en los temas de su competencia, manteniéndolas informadas respecto de los cambios normativos que se produzcan.
7. Participar en las auditorías integrales y de proceso.
8. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Adjuntos en la formulación de la planificación anual de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en el área de su competencia.
9. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos previstos en el Plan Anual de Auditoría referido a temas de su incumbencia.
10. Coordinar las tareas de su equipo de trabajo y supervisar el adecuado cumplimiento de los programas de trabajo específicos y/o requerimientos no contemplados en la planificación.
11. Elaborar los proyectos de informes de auditoría y conformar los papeles de trabajo como evidencia de la labor realizada.
12. Evaluar las respuestas que las áreas auditadas o competentes brinden a las observaciones y recomendaciones formuladas.
13. Supervisar las tareas de seguimiento de las observaciones y/o recomendaciones formuladas.
AUDITORIA ADJUNTA DE GESTION DE RECURSOS Y PROCESOS DE APOYO SUPERVISOR DE AUDITORIA DE GESTION ADMINISTRATIVA
ACCIONES:
1. Examinar y evaluar la gestión administrativa desarrollada por la organización y el funcionamiento de los procesos relativos a recursos humanos, recursos materiales y procesos de adquisición de bienes y servicios, garantizando su transparencia.
2. Supervisar el desarrollo de auditorías de cumplimiento establecidas por la SINDICATURA GENERAL DE LA NACION a través de circulares e instructivos.
3. Dar respuesta a los pedidos de información provenientes de autoridades judiciales y administrativas.
4. Examinar los reglamentos y manuales de procedimientos atinentes a los procesos de apoyo.
5. Prestar apoyo y asesoramiento a las demás áreas de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en los temas de su competencia.
6. Participar en las auditorias integrales y de proceso.
7. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Adjuntos en la formulación de la planificación anual de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en el área de su competencia.
8. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos previstos en el Plan Anual de Auditoría referido a temas de su incumbencia.
9. Coordinar las tareas de su equipo de trabajo y supervisar el adecuado cumplimiento de los programas de trabajo específicos y/o requerimientos no contemplados en la planificación.
10. Elaborar los proyectos de informes de auditoría y conformar los papeles de trabajo como evidencia de la labor realizada.
11. Evaluar las respuestas que las áreas auditadas o competentes brinden a las observaciones y recomendaciones formuladas.
12. Supervisar las tareas de seguimiento de las observaciones y/o recomendaciones formuladas.
AUDITORIA ADJUNTA DE GESTION DE RECURSOS Y PROCESOS DE APOYO SUPERVISOR DE AUDITORIA CONTABLE, FINANCIERA Y PRESUPUESTARIA
ACCIONES:
1. Supervisar las acciones de evaluación de estados contables y financieros y de los sistemas de registración y control, determinando la responsabilidad y confiabilidad de la información emanada de la Jurisdicción.
2. Examinar y evaluar las actividades relacionadas con aspectos económicos, contables, financieros y presupuestarios.
3. Generar acciones que propendan a garantizar la confiabilidad e integridad en la aplicación de la normativa, metodología contable y administración de los recursos financieros y metodología de formulación y ejecución del presupuesto anual.
4. Supervisar el desarrollo de las auditorías solicitadas por la SINDICATURA GENERAL DE LA NACION sobre el cumplimiento de normas contables y financieras.
5. Asesorar a las diversas áreas de la organización en materia de su competencia.
6. Prestar apoyo y asesoramiento a las demás áreas de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en los temas de su competencia.
7. Participar en las auditorías integrales y de proceso; realizar arqueos, inventarios y corte de documentación.
8. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Adjuntos en la formulación de la planificación anual de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en el área de su competencia.
9. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos previstos en el Plan Anual de Auditoría referido a temas de su incumbencia.
10. Coordinar las tareas de su equipo de trabajo y supervisar el adecuado cumplimiento de los programas de trabajo específicos y/o requerimientos no contemplados en la planificación.
11. Elaborar los proyectos de informes de auditoría y conformar los papeles de trabajo como evidencia de la labor realizada.
12. Evaluar las respuestas que las áreas auditadas o competentes brinden a las observaciones y recomendaciones formuladas.
13. Supervisar las tareas de seguimiento de las observaciones y/o recomendaciones formuladas.
AUDITORIA ADJUNTA DE GESTION DE RECURSOS Y PROCESOS DE APOYO
SUPERVISOR DE AUDITORIA DE TECNOLOGIA DE LA INFORMACION
ACCIONES:
1. Examinar y evaluar las actividades desarrolladas con relación a los sistemas informáticos y de telecomunicaciones vigentes en la organización.
2. Elaborar programas de auditoría referidos a la evaluación del cumplimiento de los controles sobre la seguridad lógica y física de los ambientes de procesamiento de información y a la disponibilidad y eficiencia en el uso de los recursos informáticos.
3. Supervisar el desarrollo de las auditorías referidas a los sistemas de información y a los recursos informáticos, así como a la auditabilidad y control.
4. Evaluar el cumplimiento de normas sobre el estudio de factibilidad tecnológica y adquisición de equipamiento y software.
5. Asesorar a las diversas áreas de la organización en materia de su competencia.
6. Prestar apoyo y asesoramiento a las demás áreas de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en los temas de su competencia.
7. Participar en las auditorías integrales y de proceso.
8. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Adjuntos en la formulación de la planificación anual de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en el área de su competencia.
9. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos previstos en el Plan Anual de Auditoría referidos a temas de su incumbencia.
10. Coordinar las tareas de su equipo de trabajo y supervisar el adecuado cumplimiento de los programas de trabajo específicos y/o requerimientos no contemplados en la planificación.
11. Elaborar los proyectos de informes de auditoría y conformar los papeles de trabajo como evidencia de la labor realizada.
12. Evaluar las respuestas que las áreas auditadas o competentes brinden a las observaciones y recomendaciones formuladas.
13. Supervisar las tareas de seguimiento de las observaciones y/o recomendaciones formuladas.
UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA
AUDITORIA ADJUNTA DE POLITICAS DE EMPLEO, CAPACITACIÓN LABORAL, FISCALIZACIÓN, RELACIONES LABORALES Y SEGURIDAD SOCIAL
ACCIONES:
1. Coordinar el desarrollo de la programación y ejecución de las actividades de auditoría en materia de políticas de empleo, capacitación laboral, fiscalización, relaciones laborales y seguridad social.
2. Ponderar la información en materia de anuncios de cambios en las políticas institucionales que afecten a la Jurisdicción, en el marco de las estrategias y cursos de acción elegibles.
3. Coordinar el desarrollo de la programación y ejecución de las actividades de auditoria tendientes a evaluar los procesos y la gestión de los programas y proyectos financiados a través de crédito externo o transferencia externa, y/o que cuenten con la asistencia técnica de organismos e instituciones especializadas, nacionales o internacionales.
4. Dirigir la auditoría integral de las dependencias de la Jurisdicción en el interior del país, evaluando los controles internos efectivamente aplicados en las Direcciones Regionales, Delegaciones Regionales y Gerencias de Empleo y Capacitación Laboral.
5. Analizar los resultados de los trabajos elevados por los auditores regionales, evaluar y conformar las conclusiones al respecto.
6. Coordinar las actividades vinculadas con las auditorías que desarrollan los órganos y organismos de control local que integran la Red Federal de Control Público.
7. Colaborar en la confección del Plan Anual de Auditoría y proponer al Auditor Interno Titular el orden de prioridades de las auditorías a realizar en materia de su competencia.
8. Impulsar las acciones tendientes al cumplimiento de la planificación y definir el curso de las mismas en materia de alcance, extensión y profundidad.
9. Proponer modificaciones a la planificación teniendo en consideración los riesgos involucrados.
10. Emitir opinión sobre el estado de los controles de gestión vigentes, sus deficiencias y las probables correcciones que deban efectuarse y como corolario, cuáles podrían ser los nuevos controles a instalarse.
11. Asistir al Auditor Interno Titular en los temas de su incumbencia.
12. Asistir al Auditor Interno Titular en la participación del Comité de Control.
13. Prestar apoyo y asesoramiento a las demás áreas de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en los temas de su competencia.
14. Revisar el resultado de las auditorías realizadas en las áreas de su competencia y evaluar que las mismas se correspondan con los objetivos y metas propuestas.
15. Ponderar hechos, y situaciones que, conforme el resultado de las acciones, han afectado su eficiencia y resultan o puedan resultar gravitantes para la reformulación de estrategias, planes y programas, exponiendo al Auditor Interno Titular su dimensión y alcance.
16. Participar del tratamiento a otorgar a las observaciones pendientes de regularización, a fin de efectuar el seguimiento considerando la criticidad del riesgo involucrado.
AUDITORIA ADJUNTA DE POLITICAS DE EMPLEO, CAPACITACIÓN LABORAL, FISCALIZACIÓN, RELACIONES LABORALES Y SEGURIDAD SOCIAL
SUPERVISOR DE AUDITORIA OPERACIONAL
ACCIONES:
1. Examinar las actividades desarrolladas con relación a las prestaciones, servicios y productos brindados por la organización.
2. Evaluar el cumplimiento de planes, metas y objetivos propios de la Jurisdicción.
3. Evaluar la economía, eficacia y eficiencia de las actividades sustantivas y que las mismas se realicen conforme a la normativa aplicable.
4. Supervisar el desarrollo de auditorías integrales.
5. Participar en las auditorías de proceso.
6. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Adjuntos en la formulación de la planificación anual de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en el área de su competencia.
7. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos previstos en el Plan Anual de Auditoría referido a temas de su incumbencia.
8. Coordinar las tareas de su equipo de trabajo y supervisar el adecuado cumplimiento de los programas de trabajo específicos y/o requerimientos no contemplados en la planificación.
9. Elaborar los proyectos de informes de auditoría y conformar los papeles de trabajo como evidencia de la labor realizada.
10. Evaluar las respuestas que las áreas auditadas o competentes brinden a las observaciones y recomendaciones formuladas.
11. Supervisar las tareas de seguimiento de las observaciones y/o recomendaciones formuladas.
AUDITORIA ADJUNTA DE POLITICAS DE EMPLEO, CAPACITACION LABORAL, FISCALIZACION, RELACIONES LABORALES Y SEGURIDAD SOCIAL
SUPERVISOR DE AUDITORIA DE PROYECTOS ESPECIALES
ACCIONES:
1. Examinar y evaluar las actividades y procesos de los programas y proyectos especiales o financiados a través de créditos o transferencias externos.
2. Examinar y evaluar las operaciones que se desarrollan con la asistencia técnica de organismos e instituciones especializadas, nacionales o internacionales.
3. Supervisar el desarrollo de auditorías específicas del área operativa que le es afín.
4. Participar en auditorías de proceso.
5. Examinar los reglamentos y manuales de procedimientos atinentes a los procesos sustantivos.
6. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Adjuntos en la formulación de la planificación anual de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en el área de su competencia.
7. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos previstos en el Plan Anual de Auditoría referido a temas de su incumbencia.
8. Coordinar las tareas de su equipo de trabajo y supervisar el adecuado cumplimiento de los programas de trabajo específicos y/o requerimientos no contemplados en la planificación.
9. Elaborar los proyectos de informes de auditoría y conformar los papeles de trabajo como evidencia de la labor realizada.
10. Evaluar las respuestas que las áreas auditadas o competentes brinden a las observaciones y recomendaciones formuladas.
11. Supervisar las tareas de seguimiento de las observaciones y/o recomendaciones formuladas.
Resolución 1138/2014
Bs. As., 20/10/2014
VISTO el Expediente N° 1.550.026/13 del Registro del MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL, las Decisiones Administrativas N° 917 del 28 de diciembre de 2010 y modificatorias y N° 352 del 6 de mayo de 2014, la Resolución Conjunta entre el entonces MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL, la entonces SECRETARIA DE LA FUNCION PUBLICA de la PRESIDENCIA DE LA NACION y la SECRETARIA DE HACIENDA del entonces MINISTERIO DE ECONOMIA Y OBRAS y SERVICIOS PÚBLICOS N° 410 del 22 de diciembre de 1995, la Resolución de la SINDICATURA GENERAL DE LA NACION N° 207 del 21 de diciembre de 2012 y sus modificatorias, y
CONSIDERANDO:
Que por la Decisión Administrativa N° 917 del 28 de diciembre de 2010 y sus modificatorias se aprobó la estructura organizativa del MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL correspondiente al primer nivel operativo.
Que las nuevas operatorias o programas impulsados por el Gobierno Nacional en materia de trabajo, empleo y seguridad social, han generado no sólo un incremento de las cargas operativas y dotación, sino también procesos más diversos y complejos en el MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL tornando imprescindible, entonces, la adaptación y actualización de las actividades de control y auditoría a los nuevos requerimientos organizacionales.
Que en razón de ello se dictó la Decisión Administrativa N° 352 del 6 de mayo de 2014, por la que se faculta al Ministro de Trabajo, Empleo y Seguridad Social a incorporar UN (1) cargo de conducción en el ámbito de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA, a efectos de fortalecer su gestión.
Que, asimismo, resulta necesario efectuar un reordenamiento estratégico en la estructura organizativa de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA del MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL, aprobada por la Resolución Conjunta entre el entonces MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL, la entonces SECRETARIA DE LA FUNCION PUBLICA de la PRESIDENCIA DE LA NACION y la SECRETARIA DE HACIENDA del entonces MINISTERIO DE ECONOMIA Y OBRAS y SERVICIOS PÚBLICOS N° 410 del 22 de diciembre de 1995.
Que se han tenido en cuenta, para la elaboración de la presente medida, los lineamientos fijados por la Resolución SINDICATURA GENERAL DE LA NACION N° 207 del 21 de diciembre de 2012 y sus modificatorias.
Que la Dirección General de Asuntos Jurídicos del MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL, la SINDICATURA GENERAL DE LA NACION y la SECRETARIA DE GABINETE Y COORDINACION ADMINISTRATIVA de la JEFATURA DE GABINETE DE MINISTROS, han tomado la intervención que les compete.
Que la presente medida se dicta de acuerdo a las facultades conferidas por el artículo 17 del Decreto N° 1545/94 y modificatorios y complementarios y el artículo 1° de la Decisión Administrativa N° 352/14.
Por ello,
EL MINISTRO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL
RESUELVE:
ARTICULO 1° — Apruébense las aperturas inferiores de la estructura organizativa del MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL, correspondiente a la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA, de conformidad con el Organigrama y Acciones, que como Anexos I y II, forman parte integrante de la presente medida.
ARTICULO 2° — El gasto que demande la presente medida será atendido con los créditos presupuestarios de la Jurisdicción 75 - MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL.
ARTICULO 3° — Comuníquese, publíquese, dése a la Dirección Nacional del Registro Oficial y archívese. — Dr. CARLOS A. TOMADA, Ministro de Trabajo, Empleo y Seguridad Social.
ANEXO I
ANEXO II
UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA
AUDITORIA ADJUNTA DE GESTION DE RECURSOS Y PROCESOS DE APOYO
ACCIONES:
1. Coordinar el desarrollo de la programación y ejecución de las actividades de auditoría en materia contable, financiera, presupuestaria, administrativa, tecnología de la información y legal.
2. Colaborar en la confección del Plan Anual de Auditoría y proponer al Auditor Interno Titular el orden de prioridades de las auditorías a realizar en materia de su competencia.
3. Impulsar las acciones tendientes al cumplimiento de la planificación. Definir el curso de las mismas en materia de alcance, extensión y profundidad.
4. Proponer modificaciones a la planificación teniendo en consideración los riesgos involucrados.
5. Emitir opinión sobre el estado de los controles de gestión vigentes, sus deficiencias y las probables correcciones que deban efectuarse y cuáles podrían ser los nuevos controles a instalarse.
6. Asistir al Auditor Interno Titular en los temas de su incumbencia.
7. Reemplazar al Auditor Interno Titular en caso de ausencia o impedimento temporario en el ejercicio de sus funciones.
8. Asistir al Auditor Interno Titular en la participación del Comité de Control.
9. Prestar apoyo y asesoramiento a las demás áreas de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en los temas de su competencia.
10. Coordinar los requerimientos en materia informática y legal que efectúen las distintas áreas que conforman la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA para la realización de sus tareas de auditoría.
11. Revisar el resultado de las auditorías realizadas en las áreas de su competencia y evaluar que las mismas se correspondan con los objetivos y metas propuestas.
12. Ponderar hechos y situaciones que, conforme el resultado de las acciones, han afectado su eficiencia y resultan o puedan resultar gravitantes para la reformulación de estrategias, planes y programas, exponiendo al Auditor Interno Titular su dimensión y alcance.
13. Participar del tratamiento a otorgar a las observaciones pendientes de regularización, a fin de efectuar el seguimiento considerando la criticidad del riesgo involucrado.
AUDITORIA ADJUNTA DE GESTION DE RECURSOS Y PROCESOS DE APOYO SUPERVISOR DE AUDITORIA LEGAL
ACCIONES:
1. Planificar y supervisar las tareas de auditoría, evaluando los aspectos en materia legal.
2. Supervisar las tareas referidas al control de legalidad sobre las actividades de la Jurisdicción sujetas a análisis de auditoría.
3. Realizar auditorías referidas a la emisión e interpretación de la normativa vigente aplicable a las diversas prestaciones y servicios y a los procedimientos instrumentados en apoyo de los mismos, así como también de su correcta aplicación.
4. Evaluar la gestión de las áreas encargadas de la tramitación de los asuntos jurídicos en los que están involucradas las áreas que dependen del MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL.
5. Llevar a cabo las tareas de su competencia respecto a la intervención que le cabe a la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en los trámites de pago de deuda consolidada.
6. Prestar apoyo y asesoramiento a las demás áreas de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en los temas de su competencia, manteniéndolas informadas respecto de los cambios normativos que se produzcan.
7. Participar en las auditorías integrales y de proceso.
8. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Adjuntos en la formulación de la planificación anual de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en el área de su competencia.
9. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos previstos en el Plan Anual de Auditoría referido a temas de su incumbencia.
10. Coordinar las tareas de su equipo de trabajo y supervisar el adecuado cumplimiento de los programas de trabajo específicos y/o requerimientos no contemplados en la planificación.
11. Elaborar los proyectos de informes de auditoría y conformar los papeles de trabajo como evidencia de la labor realizada.
12. Evaluar las respuestas que las áreas auditadas o competentes brinden a las observaciones y recomendaciones formuladas.
13. Supervisar las tareas de seguimiento de las observaciones y/o recomendaciones formuladas.
AUDITORIA ADJUNTA DE GESTION DE RECURSOS Y PROCESOS DE APOYO SUPERVISOR DE AUDITORIA DE GESTION ADMINISTRATIVA
ACCIONES:
1. Examinar y evaluar la gestión administrativa desarrollada por la organización y el funcionamiento de los procesos relativos a recursos humanos, recursos materiales y procesos de adquisición de bienes y servicios, garantizando su transparencia.
2. Supervisar el desarrollo de auditorías de cumplimiento establecidas por la SINDICATURA GENERAL DE LA NACION a través de circulares e instructivos.
3. Dar respuesta a los pedidos de información provenientes de autoridades judiciales y administrativas.
4. Examinar los reglamentos y manuales de procedimientos atinentes a los procesos de apoyo.
5. Prestar apoyo y asesoramiento a las demás áreas de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en los temas de su competencia.
6. Participar en las auditorias integrales y de proceso.
7. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Adjuntos en la formulación de la planificación anual de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en el área de su competencia.
8. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos previstos en el Plan Anual de Auditoría referido a temas de su incumbencia.
9. Coordinar las tareas de su equipo de trabajo y supervisar el adecuado cumplimiento de los programas de trabajo específicos y/o requerimientos no contemplados en la planificación.
10. Elaborar los proyectos de informes de auditoría y conformar los papeles de trabajo como evidencia de la labor realizada.
11. Evaluar las respuestas que las áreas auditadas o competentes brinden a las observaciones y recomendaciones formuladas.
12. Supervisar las tareas de seguimiento de las observaciones y/o recomendaciones formuladas.
AUDITORIA ADJUNTA DE GESTION DE RECURSOS Y PROCESOS DE APOYO SUPERVISOR DE AUDITORIA CONTABLE, FINANCIERA Y PRESUPUESTARIA
ACCIONES:
1. Supervisar las acciones de evaluación de estados contables y financieros y de los sistemas de registración y control, determinando la responsabilidad y confiabilidad de la información emanada de la Jurisdicción.
2. Examinar y evaluar las actividades relacionadas con aspectos económicos, contables, financieros y presupuestarios.
3. Generar acciones que propendan a garantizar la confiabilidad e integridad en la aplicación de la normativa, metodología contable y administración de los recursos financieros y metodología de formulación y ejecución del presupuesto anual.
4. Supervisar el desarrollo de las auditorías solicitadas por la SINDICATURA GENERAL DE LA NACION sobre el cumplimiento de normas contables y financieras.
5. Asesorar a las diversas áreas de la organización en materia de su competencia.
6. Prestar apoyo y asesoramiento a las demás áreas de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en los temas de su competencia.
7. Participar en las auditorías integrales y de proceso; realizar arqueos, inventarios y corte de documentación.
8. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Adjuntos en la formulación de la planificación anual de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en el área de su competencia.
9. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos previstos en el Plan Anual de Auditoría referido a temas de su incumbencia.
10. Coordinar las tareas de su equipo de trabajo y supervisar el adecuado cumplimiento de los programas de trabajo específicos y/o requerimientos no contemplados en la planificación.
11. Elaborar los proyectos de informes de auditoría y conformar los papeles de trabajo como evidencia de la labor realizada.
12. Evaluar las respuestas que las áreas auditadas o competentes brinden a las observaciones y recomendaciones formuladas.
13. Supervisar las tareas de seguimiento de las observaciones y/o recomendaciones formuladas.
AUDITORIA ADJUNTA DE GESTION DE RECURSOS Y PROCESOS DE APOYO
SUPERVISOR DE AUDITORIA DE TECNOLOGIA DE LA INFORMACION
ACCIONES:
1. Examinar y evaluar las actividades desarrolladas con relación a los sistemas informáticos y de telecomunicaciones vigentes en la organización.
2. Elaborar programas de auditoría referidos a la evaluación del cumplimiento de los controles sobre la seguridad lógica y física de los ambientes de procesamiento de información y a la disponibilidad y eficiencia en el uso de los recursos informáticos.
3. Supervisar el desarrollo de las auditorías referidas a los sistemas de información y a los recursos informáticos, así como a la auditabilidad y control.
4. Evaluar el cumplimiento de normas sobre el estudio de factibilidad tecnológica y adquisición de equipamiento y software.
5. Asesorar a las diversas áreas de la organización en materia de su competencia.
6. Prestar apoyo y asesoramiento a las demás áreas de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en los temas de su competencia.
7. Participar en las auditorías integrales y de proceso.
8. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Adjuntos en la formulación de la planificación anual de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en el área de su competencia.
9. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos previstos en el Plan Anual de Auditoría referidos a temas de su incumbencia.
10. Coordinar las tareas de su equipo de trabajo y supervisar el adecuado cumplimiento de los programas de trabajo específicos y/o requerimientos no contemplados en la planificación.
11. Elaborar los proyectos de informes de auditoría y conformar los papeles de trabajo como evidencia de la labor realizada.
12. Evaluar las respuestas que las áreas auditadas o competentes brinden a las observaciones y recomendaciones formuladas.
13. Supervisar las tareas de seguimiento de las observaciones y/o recomendaciones formuladas.
UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA
AUDITORIA ADJUNTA DE POLITICAS DE EMPLEO, CAPACITACIÓN LABORAL, FISCALIZACIÓN, RELACIONES LABORALES Y SEGURIDAD SOCIAL
ACCIONES:
1. Coordinar el desarrollo de la programación y ejecución de las actividades de auditoría en materia de políticas de empleo, capacitación laboral, fiscalización, relaciones laborales y seguridad social.
2. Ponderar la información en materia de anuncios de cambios en las políticas institucionales que afecten a la Jurisdicción, en el marco de las estrategias y cursos de acción elegibles.
3. Coordinar el desarrollo de la programación y ejecución de las actividades de auditoria tendientes a evaluar los procesos y la gestión de los programas y proyectos financiados a través de crédito externo o transferencia externa, y/o que cuenten con la asistencia técnica de organismos e instituciones especializadas, nacionales o internacionales.
4. Dirigir la auditoría integral de las dependencias de la Jurisdicción en el interior del país, evaluando los controles internos efectivamente aplicados en las Direcciones Regionales, Delegaciones Regionales y Gerencias de Empleo y Capacitación Laboral.
5. Analizar los resultados de los trabajos elevados por los auditores regionales, evaluar y conformar las conclusiones al respecto.
6. Coordinar las actividades vinculadas con las auditorías que desarrollan los órganos y organismos de control local que integran la Red Federal de Control Público.
7. Colaborar en la confección del Plan Anual de Auditoría y proponer al Auditor Interno Titular el orden de prioridades de las auditorías a realizar en materia de su competencia.
8. Impulsar las acciones tendientes al cumplimiento de la planificación y definir el curso de las mismas en materia de alcance, extensión y profundidad.
9. Proponer modificaciones a la planificación teniendo en consideración los riesgos involucrados.
10. Emitir opinión sobre el estado de los controles de gestión vigentes, sus deficiencias y las probables correcciones que deban efectuarse y como corolario, cuáles podrían ser los nuevos controles a instalarse.
11. Asistir al Auditor Interno Titular en los temas de su incumbencia.
12. Asistir al Auditor Interno Titular en la participación del Comité de Control.
13. Prestar apoyo y asesoramiento a las demás áreas de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en los temas de su competencia.
14. Revisar el resultado de las auditorías realizadas en las áreas de su competencia y evaluar que las mismas se correspondan con los objetivos y metas propuestas.
15. Ponderar hechos, y situaciones que, conforme el resultado de las acciones, han afectado su eficiencia y resultan o puedan resultar gravitantes para la reformulación de estrategias, planes y programas, exponiendo al Auditor Interno Titular su dimensión y alcance.
16. Participar del tratamiento a otorgar a las observaciones pendientes de regularización, a fin de efectuar el seguimiento considerando la criticidad del riesgo involucrado.
AUDITORIA ADJUNTA DE POLITICAS DE EMPLEO, CAPACITACIÓN LABORAL, FISCALIZACIÓN, RELACIONES LABORALES Y SEGURIDAD SOCIAL
SUPERVISOR DE AUDITORIA OPERACIONAL
ACCIONES:
1. Examinar las actividades desarrolladas con relación a las prestaciones, servicios y productos brindados por la organización.
2. Evaluar el cumplimiento de planes, metas y objetivos propios de la Jurisdicción.
3. Evaluar la economía, eficacia y eficiencia de las actividades sustantivas y que las mismas se realicen conforme a la normativa aplicable.
4. Supervisar el desarrollo de auditorías integrales.
5. Participar en las auditorías de proceso.
6. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Adjuntos en la formulación de la planificación anual de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en el área de su competencia.
7. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos previstos en el Plan Anual de Auditoría referido a temas de su incumbencia.
8. Coordinar las tareas de su equipo de trabajo y supervisar el adecuado cumplimiento de los programas de trabajo específicos y/o requerimientos no contemplados en la planificación.
9. Elaborar los proyectos de informes de auditoría y conformar los papeles de trabajo como evidencia de la labor realizada.
10. Evaluar las respuestas que las áreas auditadas o competentes brinden a las observaciones y recomendaciones formuladas.
11. Supervisar las tareas de seguimiento de las observaciones y/o recomendaciones formuladas.
AUDITORIA ADJUNTA DE POLITICAS DE EMPLEO, CAPACITACION LABORAL, FISCALIZACION, RELACIONES LABORALES Y SEGURIDAD SOCIAL
SUPERVISOR DE AUDITORIA DE PROYECTOS ESPECIALES
ACCIONES:
1. Examinar y evaluar las actividades y procesos de los programas y proyectos especiales o financiados a través de créditos o transferencias externos.
2. Examinar y evaluar las operaciones que se desarrollan con la asistencia técnica de organismos e instituciones especializadas, nacionales o internacionales.
3. Supervisar el desarrollo de auditorías específicas del área operativa que le es afín.
4. Participar en auditorías de proceso.
5. Examinar los reglamentos y manuales de procedimientos atinentes a los procesos sustantivos.
6. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Adjuntos en la formulación de la planificación anual de la UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA en el área de su competencia.
7. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos previstos en el Plan Anual de Auditoría referido a temas de su incumbencia.
8. Coordinar las tareas de su equipo de trabajo y supervisar el adecuado cumplimiento de los programas de trabajo específicos y/o requerimientos no contemplados en la planificación.
9. Elaborar los proyectos de informes de auditoría y conformar los papeles de trabajo como evidencia de la labor realizada.
10. Evaluar las respuestas que las áreas auditadas o competentes brinden a las observaciones y recomendaciones formuladas.
11. Supervisar las tareas de seguimiento de las observaciones y/o recomendaciones formuladas.
e. 19/12/2014 N° 99486/14 v. 19/12/2014